谈信贷业务的电子化管理模式

作者：软通动力 李庆法

信贷业务是财务公司最为重要的利润来源之一，信贷业务经营状况的好坏将直接影响财务公司的经营业绩。由于信贷业务涉及环节众多、信息量大，业务周期长，需要严格的流程处理和规范管理，因此它是管理和决策最复杂、最困难的金融业务，长期单纯依赖手工操作将无法确保工作质量。因此，规范信贷业务过程、降低和防范信贷风险、提高信贷效益是目前信贷业务发展的必然要求。

相对结算业务和财务核算业务而言，财务公司信贷业务的信息化程度相对较低。由于信贷业务手工处理导致效率不高，客户信息、贷款交易信息、贷款风险信息等数据未实现全面有效的收集、归纳、存储、处理和分析，对信贷资产的风险不能够达到实时、准确的预测、监控和处理，从而影响信贷资金的效益和利用率；同时，管理决策人员无法及时全面地了解信贷状况，管理滞后较为严重，缺乏强有力手段实时监控信贷业务工作流程和信贷资产状况。

随着金融监管力度加强，银监会要求各财务公司建立起有效的信贷业务风险防范体系，保证资金安全，防范金融风险，以保证管理层能够及时了解到贷款业务的开展情况、授权授信执行情况、信贷资产质量情况等，并采取相应措施，及时调整信贷政策。因此，只有运用先进的管理模式和技术手段，建设一个信贷信息管理平台，才能对贷款实行全过程科学化、规范化的管理，才能达到对信贷资产质量实施有力监测，降低信贷资产风险。

笔者经过财务公司信息化领域长期项目实践和探索，结合目前财务公司信贷业务实践，认为财务公司信贷管理应该以信贷业务处理全过程为主线，以客户基本信息、客户财务信息、客户授信信息、贷款项目信息、贷款交易为基础，以预防风险、提高信贷资产质量为目的，覆盖贷前、贷中、贷后全过程，集中管理信贷业务，实现了信贷业务全过程的电子化、流程化、规范化处理及全面监控，提高信贷业务处理能力和客户服务水平。从信贷业务管理角度出发，财务公司信贷管理业务应该包括以下五个方面的内容：
* 贷前业务管理

贷前业务管理是信贷管理重要的组成部分，主要内容是管理客户的信息，主要有客户的基本信息、客户财务信息、客户的重要经济活动信息、客户授信信息、客户信用等级评定信息等静态信息，同时需要管理客户已有的贷款和存款交易等动态信息，信贷业务人员可以随时查询所需要的各种贷款信息，为贷款决策提供第一手资料，提高信贷业务处理操作的自动化程度。

* 贷中审批控制

贷中审批是控制信贷风险的重要手段，主要管理各类贷款及票据申请、审批等工作。在申请管理方面以客户申请资料为基础，以文档管理为中心，信贷业务人员和各级领导可以在线查询客户的各项财务指标、历史申请记录、各级审批意见等内容，加强信贷风险控制，加快贷款审批速度，提高客户服务水平。

* 贷后管理

贷后业务管理主要管理签订合同后的业务，包括开立贷款账户、合同文本管理、贷款发放、贷款计息/季度结息、贷款收回管理等业务。另一方面，也需要对贷款做展期、逾期、转呆等业务处理，在此过程中由信息系统提示或辅助信贷人员做业务处理。

* 风险管理

信贷风险管理是贷款业务管理的核心，需要按照贷款五级分类的要求，对客户做财务指标分析、现金流量分析、抵押物及质押物分析、行业风险、经营风险和管理风险等全面分析，揭示贷款的实际价值和风险程度，全面、真实、动态的反映贷款质量。通过设定行业标准预警值，在贷款发生异常情况时自动提示信贷人员采取相关措施。

* 管理分析

贷款业务管理分析工作主要是以现有的大量数据资源为基础，为决策层提供多侧面、全方位的信息，帮助信贷业务人员及领导步步深入地进行信息挖掘，同时也为主观部门及时了解信贷业务的经营情况，掌握最新的风险动态，提供及时、准确业务信息。

通过财务公司信息化项目的实践和经验积累，同时考虑到财务公司信贷业务现状及未来业务管理目标，信贷业务各环节的电子化管理详细内容如下：

* 客户信息管理

o 客户基础信息：主要包括客户名称、联系方式、银行信息、客户分类、注册资本、生产经营信息，高管人员信息、大事记、担保记录等基础信息。
o 客户交易信息：按客户查询统计在其财务公司内交易信息，包括客户交易记录查询、存款查询、贷款查询及分析、平均余额分析等功能。
o 客户财务信息：记录并管理客户的资产负债表、损益表、现金流量表，并根据客户的财务报表分析客户的各项财务指标，如销售毛利率、税前利润率、资产负债率、流动比率、速动比率等。
o 客户授信评级信息：记录企业资源评估及信用等级评级等信息。

* 贷款申请与审批控制管理

o 贷款申请：管理客户各类贷款的申请材料，包括财务报表、申请原因及贷款金额等内容；如果贷款需要担保、抵押、质押，则需要根据调查结果输入抵押、质押、担保资料，并可以根据上述资料打印贷款申请书。
o 贷款审批：可以根据不同的贷款类型设置审批流程，各级审批人员可在线填写审批意见，做相应的审批操作。信贷员可以通过实时查询贷款的审批状态及各级审批意见，及时了解审批进度。

* 贷后业务管理

o 合同管理：管理各类贷款合同信息，合同文本可以在线审批、查询、导出和打印，减少手工操作。
o 贷款发放：根据贷款合同期限、利率、贷款金额等信息，把款项发放给客户活期账户或通过银行汇出。
o 季度结息：每个季度结息前生成客户应付利息通知书，结息日系统可以做贷款结息处理，并可以打印利息通知单。
o 贷款偿还：在贷款到期前提示信贷员做还款处理，客户可以通过活期账户或银行汇款方式偿还本金和利息。
o 贷款展期：借款人可以提交展期申请，包括展期原因、展期金额及展期期限等，展期申请审批后形成展期合同。
o 贷款逾期：查找已经到期的合同，提交罚息金额、罚息利率、逾期原因等逾期申请信息，审批后进行逾期处理。

* 风险管理：

o 五级分类管理：根据贷款申请原因、还款来源及还款记录、各项财务指标、担保及抵押情况以及其他非财务因素等综合分析贷款还款可能性，做出初步分类结果，经认定和复审后确定其分类结果，更新其分类结果。
o 授信额度管理：按照企业经营状况设定不同的信用额度，并根据实际放款及还款情况更新其授信额度，并对授信额度为零的企业做提醒。
o 财务指标分析：根据客户的财务报表分析其各项财务指标，如销售毛利率、税前利润率、资产负债率、流动比率、速动比率等。
o 信贷风险分析：根据客户财务指标与行业样本、自身同期的对比分析，在超过预先设定的变动比率时将做提醒，提示业务人员关注异常变动。

* 综合查询与报表分析

o 综合查询：对贷款按各种查询条件做综合查询、汇总管理工作。业务人员可以在任一时点方便的查询各类贷款的信息如贷款台账、贷款明细变动表、贷款应收本息明细表等信贷业务信息。

o 报表分析：集中管理贷款日报、月报、年报等各类贷款报表。除固定报表外，业务人员可以根据需求灵自定义报表，并可以输出相关报表。

通过上述信贷管理系统的应用，可以实现信贷管理由以往的被动管理转变为主动管理，由事后管理为主转变为事前预警、事中控制、事后监督的全过程电子化管理，由纵向式管理转变为扁平型、网络化管理，由“以产品为中心”的无差别管理向转变为“以客户为中心”的个性化管理，可以大大提高信贷管理水平，规范业务流程，提高信贷业务处理效率，加强信贷预测和决策的科学性，增强信贷资产的安全性，加大对信贷资产的监管力度。